正常类贷款计提拨备吗？
据了解，针对银行理财产品的“整改”工作正稳步推进。但是，市场上却出现了部分银行已提前下调理财预期收益率，甚至降低或停发新理财计划的现象。
面对银行理财“压降”的压力，部分银行将“整改”目标转向了“正常类贷款”。
一些银行私下提议并酝酿于6月起，对正常类贷款原则上按月或按季调整增量授信，逐步消化存量，且不会要求银行一次性归还在2017年6月以来的正常类贷款。
据了解，正常类贷款包括正常、关注、次级、可疑类贷款。其中，关注类贷款是指不具备贷款条件，存在一定的风险，但贷款风险仍处于可测和可逆的阶段，银行有能力收回贷款，且损失率较低。
“虽然，关注类贷款属于正常类贷款，但其风险相对较高，一旦转为不良贷款，对银行造成的损失也相对较大，银行不得不对其进行关注、贷后管理的压力也相应提高。”光大银行马骏坦言。
日前，光大银行内部发布了一份文件，要求财富金融、授信业务、投资银行、公司银行、零售银行、风险管理等多条线，于6月15日前提交“正常类贷款压降组合”、“正常类贷款压降组合表内移”的初步方案。
上述方案一经推出，立即遭到了不少争议。从各家银行递交的方案看，“正常类贷款压降组合”主要由存量正常类贷款、表内非标投资以及压缩新发信贷业务构成。
据了解，对于存量贷款，各银行主要采取缩短贷款期限和调整利率两种手段进行转嫁；对于表内非标投资，则采取将部分资金用于购入银行间市场债券，及减少信托、基金、公司融资两种方式；对于新发信贷业务，因今年上半年大部分银行信贷额度吃紧，故其压缩空间有限。
某股份行内部人士透露，银行通过以上方式转嫁成本后，“正常类贷款”余下成本仍显著高于当前市场水平，因而“压降”贷款仍有很大压力。此方案若实施，短期来看，或利好市场资金面。但长期来看，却会影响银行的贷款投放，使银行的利润受到压缩。
“其实，正常类贷款也有风险，如果银行没有履行自己的管理责任，没有对所发放的贷款进行实地调查，缺乏科学的放贷决策，使得贷款不具备风险缓冲制度和内部资金转移价格，那么，这属于管理不到位，理应赔偿损失。”某城商行资产部副总经理曾挺然指出。
近期，也有部分城商行对于正常类贷款进行统筹管理。即城商行设置一系列的标准，由业务部门提出合理的放贷理由，并基于真实贸易背景，有明确的贷后计划及回收方案以及资金用途，经银行经营业绩评估后，将该贷款纳入正常类信贷资产进行统一管理。
“这种做法可以更好地识别贷款的类别，一旦实现精准管理，银行可以在享受规定权益的同时，也能更好地控制融资风险。”曾挺然表示。
据了解，目前在市场上，对于银行理财产品的整改仍维持原来的基调：不触及风险底线，可以通过市场方式进行处置；一触即退出，损失靠银行自理。