基金如何计算当天净值？
要明白基金的净值是什么。 基金的单位份额净值，即每份基金单位的净资产价值，反映的是基金单位资产净值的变化趋势。 而交易日当天的单位份额净值，则是由该日收盘后的基金资产净值除以当日累计有效申购赎回份额得出的。 也就是说，当天净值的计算，是由基金当日的证券投资和资金投向带来的收益决定的。 那在具体计算的时候，又会涉及到两个概念——基金资产净值和交易日当日基金资产净值。
基金资产净值=总资产-总负债； 而交易日当日基金资产净值=（总资产+累计赎回份额）-（总负债+累计认购份额）。 这里需要强调一点，由于基金不是实时交易，会产生折溢价，因此基金资产净值不等于交易者当日净值。 但需要注意的是，尽管基金存在非实时交易的特性，导致其资产净值与交易者的当期现金流量出现差异，但两者之间的相关性是非常显著的。
这也就意味着，如果我们能够分析出基金资产净值的变动情况，也就能够间接地对交易者当日净值做出大致的判断。 当然，这种相关性并不是绝对的。在某些特殊情况下，如市场大幅下跌或暴涨、发生金融危机以及突发消息等，会导致两者的相关关系出现异步性。