什么叫基金单位净值？
其实，基金单位净值=净资产总值/基金份额总数 其中，“净资产总值”就是基金的资产总和，而“基金份额总数”则是发行在外的基金份额总额。 举个例子就明白了。假定某只基金总资产为1000万元，总负债为零（这里假设没有交易费用），则该基金的总净值=1000万元；若该基金发行了100万份基金份额，即基金份额总数为100万份，那么每份基金份额的价值=1000万元/100万份=1元 当然，基金单位净值的大小取决于基金总资产和基金份额总数的数值大小。如果基金发行了500万份基金份额，而基金的总资产为800万元，那么每份基金份额价值仅为0.4元。
值得注意的是，虽然基金单位净值=净资产总值/基金份额总量，但通常我们所说的基金单位净值是相对于每个投资人的基金份额净值。因为基金总是向投资者发行一定数量（或规模）的基金份额的，对于每一个投资人来说，他的每一单位基金份额所拥有的基金总资产÷基金份额总量的值都是相同的，这个值就是基金单位净值。我们通常说某一基金的单位净值是多少，实际指的就是每份基金份额的净值。