什么叫基金在途?

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我举一个例子帮助理解,假设张三要购买100万份基金,但是当天基金公司仅仅卖出50万份,另外50万份还没有完成交易流程从基金公司的账户划到代理销售的银行网点账户上,那么对于这50万来说,就是已经在途份额;而对于已经卖出的50 万份,则是已确认份额。 这里需要注意的是,这个在途和已经在途的区分仅是在基金公司的会计账簿中做区分,并没有实际上的买卖关系,只是由于资金在途的原因导致实际到账金额小于申请金额。

基金在途是指按照基金募集方案,在认购期结束后应全部或部分清算并交付给投资者,但由于各种原因(如市场波动、投资者撤单等)造成未能及时清算并在账面上形成资金余额的部分。 对于基金管理人来说,在收到投资者的投资款项后应尽快将其投入到相应的标的资产之中,以实现资金运用最大化。如果在规定时间内无法找到合适的标的,则将这部分资金作为短期现金资产进行运作,但必须向投资者公布基金净值,并通过公告方式定期告知投资者情况。也就是说,虽然这些资金暂时没有投入相关的标的资产,但仍然按照基金财产处理,并按规定计提各项费用与收益,在出现合适投资机会时及时投入相关标的资产中。

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基金在途是指在社会保险基金业务和银行基金拨付及划缴过程中 ,由于受时间过程和邮政传递的限制 ,造成基金拨付和缴拨未到达经办机构和收款人银行存款账户之间的未到账的基金。社会保险基金在途资金一般发生在省级社会保障经办机构和省级财政部门之间 ,或省级社会保障经办机构向各统筹地区下拨基金的过程中。

社会保险基金一般应实行省级统筹、统收统支 。在具体管理中,一般设置省级和统筹地区二级管理机构。财政部门、税务机关、劳动和社会保障部门之间通过各自在银行开设的社会保险基金收入户、支出户以及财政部门在在商业银行开设的社会保险基金专户进行往来结算。

社会保险经办机构要在同级财政部门和劳动保障行政部门的指导下 ,依照法律、法规、规章和技术规程的要求具体办理社会保险基金的征收、支付。

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