企业存款种类有哪些?

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答主按照业务模式将企业的存款分为四种,分别是: 同业存款、定期存款、通知存款和回购。 其中,前两种属于传统意义上的银行活期储蓄,后两种则是商业银行融资的一种方式。

1.同业存款 顾名思义,是金融机构之间的存款。根据127号文规定,“同业客户”是指非金融企业和非金融个人以外的客户。除了个人和企业外,所有以合法手段获得资金并开展经营活动的法人单位和自然人都是银行的客户,所以可以理解为各类金融机构(包括金融同业)都是银行的客户。

而为了区别居民/企业存款中消费、经营等用途的现金余额,《信贷业务基本操作规程》中定义了“特殊资金运用”的概念,即除贷款及买入返售资产以外的各项业务,包括债券投资、基金投资、期货投资、资产管理计划及保险产品等,均定义为特殊的资金运用方式,简称“特资业务”。由于银行业务实行的是分类管理、差别待遇的原则,尽管各种特资业务有着各自不同的交易结构,但都属于银行同业业务的范畴。也就是说,无论是购买资管产品、证券公司收益凭证还是买卖基金,在商业银行眼里都是一回事——把巨额资金或委托资产交给信用等级在自己之下的人或机构运作,本质上就是一种负债行为,要支付的成本就是利息。

从业务性质来看,同业存款和定期存款并无本质区别,两者都是针对特定客户(银行同业客户)的存款服务;区别在于期限,前者是1年以内的短期存款,后者是1年以上的中长期存款。

2.定期存款 与一般性银行存款不同,定期存款自2015年实行利率市场化之后,不再享受利率优惠,利率与基准利率保持一致。

3.通知存款 分为普通通知存款和超级通知存款两个品种。

4.回购 包括质押式回购和买断式回购。

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企业存款种类主要有以下几种:

1. 活期存款:活期存款是企业用于日常商贸往来和资金周转的存款,可以分为个体工商户活期存款和企业活期存款。活期存款具有使用灵活、随时存取、利息承担成本低的特点。

2. 定期存款:定期存款是企业将暂时闲置的资金存入银行,期限一般为3个月、6个月、1年或更长时间,到期后自动转为活期。定期存款的利息收入相对较高,适合企业用于投资、购买固定资产等长期需求的资金。

3. 通知存款:通知存款是介于活期存款和定期存款之间的一种存款方式,分为一个月期和三个月期。通知存款需提前五天或七天通知银行约定支取,如未提前通知,则视为活期。通知存款的利率一般高于活期,低于定期。

4. 定活两便存款:定活两便存款是企业在特定情况下办理的存款,如邮政储蓄的人民币定活两便存款。这种存款既具有定期存款的利息收益,又具有活期存款的灵活性。

5. 专项存款:专项存款是企业为满足国家政策、法规和有关结算要求的专项资金,如储备金、待偿票据、暂收款项等。专项存款的使用和提取需要符合相关规定。

6. 汇入汇款:汇入汇款是企业从其账户汇出款项,支付给其他企业或个人账户的款项。汇入汇款需要在一定时间内解付,否则按活期存款计息。

总之,企业存款种类丰富,根据实际需求和资金使用情况,企业可以选择合适的存款方式进行管理。

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