家族信托基金怎么设立?
1、首先,成立家族办公室; (国外有家族办公室的监管制度,国内目前尚无)
2、然后,设立信托公司,作为家族办公室的管理人; 3、接着,将资金通过资产管理公司的委托投资至各类资产中 (这里要注意我国的金融监管政策,很多金融业务是不能开展的,如保险资金直接参与股权投资就有严格的规定限制)
4、最后,由专业投资机构对各类资产进行投资管理,实现财产的保值增值。 这个过程可以理解为“先设立,再投资”的过程。与设立基金相似,但所设立的基金不公开,主要服务于特定的投资者和目标群体。 设立家族信托基金需要经过下列步骤:
1. 受托人的确定 在海外设立家族基金会,一般会选择在开曼群岛或百慕大等地注册。这两个地方都有完备的法律体系,并实行豁免所得税制,以此吸引国际资本入驻。 而在国内设立家族信托,则应选择具有相关资质的专业金融机构担任受托人。
2. 信托合同签订 家族信托设立过程中最重要的文件是信托合同。合同条款的设定需要结合家族的实际情况来进行设置。一般情况下,信托合同中会约定信托目的、委托人和受托人的权利和义务、信托财产的范围与管理方式以及信托报酬等内容。
3. 组建信托机构 为实施信托计划而成立的信托公司的组织形式一般为有限责任公司,其注册资本为人民币5亿元。 设立流程如下:
(三)办理信托公司法人变更手续 自中国银保监核准筹建申请之日起60天内,应当向工商行政管理机关申请办理开业登记,领取营业执照。
家族信托的设立流程
明确财富传承目标
一是通过专业的财富管理机构或家族办公室,从家族的治理结构、家族成员结构与需求、行业发展趋势和家族精神、价值观等多方面形成分析报告,初步明确家族财富传承的中长期目标。
二是对于高净值人群而言,自身所拥有的金融类资产与非金融类财富,需要通过专业机构的介入,厘清、估值和标准化。
寻找家族信托架构的设计者与受托人
一是比较不同家族信托提供者的产品差异化特点。
二是需要明确未来家族信托的受托人与监察人(如有)以及受益人,与家族成员做好充分的沟通,并在专业机构的指导下拟定信托条款。
签订设立协议和信托合同
在前期大量调研和分析的前提下,最终明确家族信托的设立意愿,与家族信托管理方(包括家族办公室、律师事务所、会计师事务所、资产管理公司等)签署设立协议,开始家族信托资产的转移、信托合同的形成和信托的正式运行。
运行与监察家族信托
一是家族信托正式进入存续期,受托人按照信托条款全权委托受托人管理,或保留部分投资管理权,受托人按照信托条款向信托受益人支付收益或进行支出。
二是监察人从独立的第三方角度审核、评价、监督乃至纠偏家族信托在运行过程存在的不足之处,必要时提出修改信托条款的建议。
家族信托的变更与终止
家族信托在规定的存续期限和特殊事件触发条款的约束下,经过家族成员、家族理事与受托人、监察人的协商与评估,确定终止家族信托的运行。受托人将按照信托条款进行清算,将资产转移给委托人(设立人)或新的家族信托受托人。