基金虚拟账本哪里有？
目前，在基金圈比较流行的是通过Excel进行基金估值，由于Excel可以处理大量数据和进行各种复杂的计算，并且能够对数值做出清晰展示，所以很受投资者和基金公司从业人员的青睐。 使用Excel进行基金估值，需要根据基金不同、市场类型及估值模型种类进行相应的公式设置，并利用公式的属性实现数据的自动填充。对于数据量的处理，Excel可以完成大部分工作，并且可以实现快速查看效果。 但Excel也有自身的缺陷，那就是无法对基金估值过程进行有效记录；而且一旦数据量上来之后，维护起来也比较麻烦。
为了满足用户对于基金估值的查询需求以及满足合规性要求，众多基金公司都开发了公司内部的基金估值系统。这些估值系统的核心功能都是通过设定参数来模拟ETF/LOF的交易价格，并通过加权平均法或终端价格法来计算出基金每份资产的价值，然后以清单的形式输出满足一定格式的基金净值。 一些公募基金为了便捷投资人员操作以及在符合监管要求的基础上节省成本，会开发公司的基金估值平台，用于内部员工进行基金估值的操作。
部分金融机构也会开发适用于自身业务的基金估值系统。例如，某互联网金融公司为了提高理财业务线上化的效率，同时为了统一业务标准以及对业务数据进行实时更新，就基于Java开发了一套基金估值的系统。该系统实现了对公司所属多个部门所负责产品线的基金估值需求，覆盖了大部分主流市场，支持股混、债券、货币等各类型资产的估值，也兼容了境内、境外以及海外上市股票的估值。还提供了完善的权限管理以及风险评估等功能。
随着国内公募基金行业的蓬勃发展，越来越多的行业参与者纷纷入局，希望在新兴市场中分享行业发展红利。但基金估值作为基础环节，在整个流程中起到承上启下的作用，其准确性直接关系到后续环节的有效性以及最终结果的正确性，值得每位从业者谨慎对待。