企业闲置资金如何盘活？
一、利用“闲置”二字，做理财投资 很多老板一听到“理财”两个字就皱眉，认为那是金融行业搞的玩意，与自己创业做实体的不贴边儿。其实这种观念是很片面的。
首先我们得搞清楚一个概念，什么是理财？根据中国人民银行发布的《人民币金融机构代码目录》中，对银行的经营范围是这样描述的： “办理人民币存款、贷款、结算业务；代理发行、兑付、上市交易非银行金融机构发行的金融债券；办理票据贴现、转贴现、再贴现和商业银行融资；提供信用证服务及担保、国际汇兑、国际结算业务等” 这里实际上明确了银行的四大主营业务：资产业务、负债业务、中间业务和同业业务。其中并没有提到“理财”这一项，这说明在银行的主营业务范围里是没有理财业务的。但我们经常能在网上看到或买到各种理财产品，如结构性存款、信托产品、证券投资基金、私募股权基金等等，这些到底属于银行的业务范围吗？ 其实，以上所说的各类理财产品都是商业银行开展业务的工具，只是这类业务不是商业银行的主营业务而已（当然，现在有的商业银行也把一些创新理财产品作为自己的主营理财产品了）。 这些各种各样的金融产品到底属于什么业务呢？从目前的法规来看，应该都属于商业银行的中介业务范畴。
根据127号文《商业银行中介业务风险监管手册》，银行业的中介业务是指 “以投融资为核心的各项中介服务，包括金融机构与客户之间发生的各项委托代理和服务业务，以及为机构客户和个人客户提供各类投资、融资、经纪、行纪、托运和其他中介服务” 也就是说，只要是受客户的委托，帮你实现资产优化配置、风险管理、投资决策等各类中介服务，都叫做中介业务。 之前商业银行开展的主要是中资业务，也就是为中资企业和居民开展的各类理财投融资服务，而近年来国家鼓励银行开展跨境业务，因此目前各种外资企业的资本项目也纳入到了商业银行的业务范围，成为了银行经营的重要一环。
所以，只要是在法律允许的范围内，通过合理的财务安排和资产配置，让闲钱变活钱、让死钱变能钱，就是合法合规的企业理财行为，根本不需要有什么顾虑。
二、利用金融工具，解决“融资难” 前面说了那么多，似乎企业理财的境界就应该达到“会花钱、会攒钱、会理财”的高度。但实际操作中，往往企业最缺的不是钱而是“合适的”钱，比如急用现金但又很难在短时间内找到合适的融资渠道，又或者手上有一堆零散的无法融通的存量债务，还有可能是面对市场机遇缺乏一笔可以灵活调度的应急资金等等，此类情况都属于资金使用的“临时性缺口”，需要借助一定的金融工具进行调剂。
我接触过不少企业家朋友，他们在遇到上述问题的时候往往不知该如何处理，于是就想到了融资——因为融资的最大作用就是满足企业经营过程中的临时性资金需求。 但是现实中如果仅仅为了短期的资金周转而融资，势必会在成本上都付出一定代价，更何况是现在市场上各种融资渠道林立的情况，要想找一家合适了自己的融资渠道并不容易。 为此，我们建议可以从以下几个角度来寻找解决方案：
1、重新梳理企业资金链，找出薄弱环节，有针对性地补充流动性资金。
2、如果确有需要，可以通过适当的财务安排提前支取现金并合理利用税收政策降低支出。
3、对于现有的各类低效的存量资金（包括但不限于银行存款、货币基金、固定收益产品等）可以通过组合的方式加以调整，提高资金的使用效率，同时实现资产的保值增值。
4、对于一些难以融通的资金，可以考虑适当置换，即寻找类似性质、用途相似的一笔资金，进行相互交换，从而实现资金的灵活调度。 当然了，运用以上的金融工具来解决企业临时性资金短缺的问题，关键还在于恰到好处地利用时间和杠杆效应，在保障安全的前提下最大限度地节约融资成本。