企业往来报告怎么填？
1、首先应做到账实相符，账面资金与实物情况一致； 其次做到账证相符，账面记录与原始凭证及复印件（或电子打印件）相一致； 最后做到账表相符，总账有关科目余额应与相关报表数相等。 2、根据“银行存款余额调节表”查明是否存在未达账项，并尽快调整。
3、如果发生错误，应当编制更正的会计分录，同时调整相关的财务指标。 如果记账凭证的科目用错，直接冲销重做；如科目正确但记账方向相反，在更正时，无需冲销原金额，只需在摘要栏内注明“更正×年×月×号凭证”字样即可。
4、如果因计算错误等导致账户记载金额出现错误的，应及时更改，并在更正处加盖单位公章和经办人印章；对于涉及财务报表的相关数字也应一并进行调整。 对于非会计差错，不得采用补充登记法进行账务处理。
5、发现以前年度的会计差错，除补充申报外，还应将少报(多报)的利润记入“以前年度损益”科目，以调整相应的年初未分配利润。 结转利润时，应将“本年利润”科目的贷方累计余额转入“利润分配”——→未分配利润”科目，结转到“利润分配——→未分配利润”科目后，“本年利润”科目结清，不作其余的分录。